1月14日，中國銀保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布消息，為進一步加強關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為，防范利益輸送風(fēng)險，中國銀保監(jiān)會近日印發(fā)了《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(下稱《辦法》)?！掇k法》自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。
銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人表示，近年來，隨著我國銀行業(yè)保險業(yè)快速發(fā)展，銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易引發(fā)風(fēng)險暴露的情況不斷顯現(xiàn)，通過隱匿關(guān)聯(lián)關(guān)系、設(shè)計復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)、利用子公司違規(guī)提供資金等方式規(guī)避監(jiān)管、套取利益等問題時有發(fā)生，甚至引發(fā)重大風(fēng)險，為彌補制度短板，有必要進一步修訂完善關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。
《辦法》總則明確，銀行保險機構(gòu)不得通過關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送或監(jiān)管套利，應(yīng)當(dāng)采取有效措施，防止關(guān)聯(lián)方利用其特殊地位，通過關(guān)聯(lián)交易侵害銀行保險機構(gòu)利益。銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)維護經(jīng)營獨立性，提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，避免多層嵌套等復(fù)雜安排，重點防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進行利益輸送的風(fēng)險。
在關(guān)聯(lián)方識別認定方面，負責(zé)人介紹，《辦法》采取直接認定和實質(zhì)重于形式認定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認定關(guān)聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風(fēng)險大小，對關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風(fēng)險。同時，將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風(fēng)險。將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險。
《辦法》堅持問題導(dǎo)向，對通過復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務(wù)向關(guān)聯(lián)方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設(shè)置禁止性規(guī)定，要求機構(gòu)按照實質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理。
其中，禁止性規(guī)定包括，銀行保險機構(gòu)不得通過掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、拆分交易等各種隱蔽方式規(guī)避重大關(guān)聯(lián)交易審批或監(jiān)管要求；銀行保險機構(gòu)不得利用各種嵌套交易拉長融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實質(zhì)、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定，不得為股東及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險等；銀行機構(gòu)不得直接通過或借道同業(yè)、理財、表外等業(yè)務(wù)，突破比例限制或違反規(guī)定向關(guān)聯(lián)方提供資金；保險機構(gòu)不得借道不動產(chǎn)項目、非保險子公司、信托計劃、資管產(chǎn)品投資，或其他通道、嵌套方式等變相突破監(jiān)管限制，為關(guān)聯(lián)方違規(guī)提供融資等。
同時，《辦法》還壓實機構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任，建立層層問責(zé)機制，強化關(guān)聯(lián)交易控制委員會職能，在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，落實關(guān)聯(lián)方識別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。
銀保監(jiān)會表示，《辦法》的發(fā)布實施，是銀保監(jiān)會進一步健全銀行業(yè)保險業(yè)關(guān)聯(lián)交易管理的重要舉措，對強化銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理、推動關(guān)聯(lián)交易亂象整治、防范利益輸送風(fēng)險具有重要意義。下一步，銀保監(jiān)會將指導(dǎo)督促各銀行保險機構(gòu)認真做好《辦法》的貫徹落實，不斷提升我國銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平，努力構(gòu)建中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理機制，促進銀行保險機構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展。
（文章來源：證券日報網(wǎng)）
標(biāo)簽： 銀保監(jiān)會 關(guān)聯(lián)交易 銀行 保險機構(gòu) 行為 利益輸送 規(guī)范
