中國人民銀行27日消息，人民銀行會同市場監(jiān)管總局日前組織起草了《市場主體受益所有人信息管理暫行辦法(草案公開征求意見稿)》，向社會公開征求意見。《管理辦法》明確，公司、合伙企業(yè)、外國公司分支機構應當通過市場主體登記注冊系統(tǒng)備案受益所有人信息。
《管理辦法》的說明指出，受益所有人信息備案是提高市場透明度的重要舉措。我國通過建立企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，將企業(yè)主要的股權結構信息等向社會公開，對提高市場透明度有很大作用。但是法定股權信息還不足以反映市場主體的受益和控制關系。受益所有人信息備案有助于從源頭防范空殼公司、虛假注資和嵌套持股，遏制金融亂象和各類犯罪，也有助于確保真實的市場主體獲得相應的資源和產業(yè)發(fā)展的政策紅利，有利于優(yōu)化營商環(huán)境，深化我國商事制度改革創(chuàng)新。
說明同時指出，受益所有人信息備案是國際標準的要求。金融行動特別工作組(FATF)在修訂國際標準過程中，已將“建立國家層面的受益所有人信息登記中心”作為強制要求，目前歐美等主要經濟體均已建立受益所有人信息集中登記制度。參照國際通行規(guī)則，在我國建立受益所有人信息備案機制是大勢所趨。
《管理辦法》明確了需備案的市場主體范圍以及承諾免報條件。對于注冊資本1000萬元以下由自然人股東、合伙人組成的市場主體，在承諾符合條件后可免填報受益所有人信息。
《管理辦法》明確，符合以下條件的自然人為公司、合伙企業(yè)的受益所有人：一是通過直接方式或間接方式最終擁有公司、合伙企業(yè)25%以上股權、股份或合伙權益；二是不通過直接方式或間接方式最終擁有公司、合伙企業(yè)25%以上股權、股份或合伙權益，但單獨或聯(lián)合對公司、合伙企業(yè)進行實際控制；三是通過直接方式或間接方式最終享有市場主體25%以上收益。
說明強調，制定《管理辦法》是落實《市場主體登記管理條例》有關規(guī)定的需要?！妒袌鲋黧w登記管理條例》提出市場主體應備案受益所有人相關信息的要求，《管理辦法》對市場主體受益所有人信息備案方式和范圍、備案信息管理和使用等作出了規(guī)范，對《市場主體登記管理條例》的有效實施具有必要性。
（文章來源：中國證券報·中證網）
